Bankkonto im Ausland: Vor der Abreise eröffnen?

Die meisten Institute verlangen für die Kontoeröffnung durch einen Nichtansässigen ein lokales Ausweisdokument, einen Wohnsitznachweis im Land und einen Nachweis über die Herkunft der Mittel.

In den Emiraten ist die Reihenfolge eindeutig: Aufenthaltstitel, dann Einwohner-Ausweis, dann Bankkonto. Ein Antragsteller, der diese Schritte vertauscht, würde unabhängig von der Stärke seiner Unterlagen abgelehnt.

Diese Einschränkung hat sich mit den Compliance-Pflichten allgemein durchgesetzt. Panama, das seit Langem als bankfreundlich gilt, wendet heute Dokumentationsanforderungen an, die denen einer europäischen Bank vergleichbar sind, mitunter sogar höher.

Ein bei einem nachgiebigen Institut aus der Ferne eröffnetes Konto ist zudem ein schlechtes Signal: Es deutet auf schwache Kontrollen und damit auf ein regulatorisches Risiko für den Inhaber ebenso wie für die Bank hin.

Die praktische Regel ist daher das Gegenteil der Intuition: Man eröffnet kein Konto, um einen Wegzug vorzubereiten, sondern weil der Wegzug stattgefunden hat und man über die Unterlagen verfügt, die ihn belegen.

In Frankreich vorzubereiten sind die Unterlagen: Personenstandsurkunden, Strafregisterauszüge, Einkommensnachweise und Nachweise über die Herkunft der Mittel, mit Apostille versehen und übersetzt, wenn das Land es verlangt.

Die Apostille ist eine langwierige und für französische Urkunden ausschließlich in Frankreich zu erledigende Formalität: Aus dem Ausland ist sie nicht oder nur sehr schwer zu erhalten. Das ist der Hauptgrund, sie vor der Abreise zu erledigen.

Ebenfalls vorzubereiten ist die Nachvollziehbarkeit. Ein seit Langem aufgebautes Vermögen ohne lückenlose Dokumentation lässt sich schwerer akzeptieren als ein jüngeres, gut dokumentiertes Vermögen – was gerade die solidesten Antragsteller oft überrascht.

Schließlich ist eine Übergangszeit einzuplanen, in der man im Ausland mit französischen Zahlungsmitteln lebt. Wechsel- und Abhebungsgebühren sind einzukalkulieren, und manche französischen Dienste werden eingestellt, sobald die angegebene Adresse im Ausland liegt.

Wir veröffentlichen weder durchschnittliche Eröffnungsfristen noch Unterlagenlisten nach Ländern noch Mindesteinlagen: Sie unterscheiden sich von Institut zu Institut, und wir konnten sie in keinen aktuellen offiziellen Quellen überprüfen.

Ein im Ausland gehaltenes Konto einer in Frankreich steuerlich ansässigen Person muss jedes Jahr der Finanzverwaltung gemeldet werden, unabhängig von etwaigen Erträgen, und eine unterlassene Meldung wird mit einer Geldbuße je Konto geahndet.

Diese Pflicht besteht fort, solange der französische Wohnsitz nicht entfallen ist, was nach Artikel 4 B des Code général des impôts beurteilt wird und nicht nach dem Umzugsdatum.

Der automatische Informationsaustausch umfasst zudem nahezu alle auf dieser Website behandelten Jurisdiktionen, darunter die Emirate, Singapur, Hongkong, Mauritius und die Kaimaninseln.

Ein Konto im Ausland zu eröffnen, ist daher ein transparenter Vorgang: einfach für den, der alles ordnungsgemäß erledigt, und nutzlos für den, der es nicht tut. Angaben zu Kontoständen und Kapitalerträgen werden automatisch an die Finanzverwaltung des Landes der steuerlichen Ansässigkeit des Inhabers übermittelt, ohne dass dieser es beantragen muss oder darüber informiert wird.

1. In Frankreich die Personenstands- und Strafregisterunterlagen zusammenstellen, mit Apostille versehen und übersetzt.
2. Eine lückenlose und dokumentierte Akte zur Herkunft der Mittel anlegen.
3. Den Aufenthaltstitel und anschließend die daraus folgende lokale Identität erhalten.
4. Das lokale Konto eröffnen, sobald diese Unterlagen vorliegen, und dabei mehrere Institute parallel anfragen.
5. Das Konto in Frankreich melden, solange der französische Wohnsitz fortbesteht.

Ein nützlicher Hinweis: Banken unterscheiden deutlich zwischen lokalen Instituten und Tochtergesellschaften internationaler Gruppen, deren Anforderungen und Fristen sich erheblich unterscheiden. Ein vom einen abgelehnter Antrag kann vom anderen angenommen werden, und es ist üblich, mehrere Institute gleichzeitig statt nacheinander anzufragen.