EAU: abrir una cuenta bancaria es más sencillo para los residentes

La apertura de una cuenta bancaria en los Emiratos requiere un permiso de residencia válido y la tarjeta de identidad de residente que se deriva de él. Este documento es el requisito previo de casi todos los trámites administrativos y comerciales.

La secuencia es, por tanto, inamovible: permiso de residencia, después tarjeta de identidad y después cuenta bancaria. Un candidato que invirtiera estos pasos se toparía con una denegación, por sólido que fuera su expediente.

El permiso en sí puede obtenerse mediante el patrocinio de un empleador o por una vía autónoma como la inversión inmobiliaria a partir de a partir de 2.000.000 AED¹, es decir, unos aproximadamente 520.000 €², que da acceso a un permiso de 10 años³.

Además, las entidades exigen un justificante de domicilio en los Emiratos, un certificado del empleador o de ingresos y documentos sobre el origen de los fondos.

Conviene anticipar un aspecto práctico: los bancos emiratíes distinguen claramente entre las entidades locales y las filiales de grupos internacionales, cuyos requisitos y plazos difieren notablemente. Un expediente rechazado por una puede ser aceptado por otra, y es habitual dirigirse a varias entidades en paralelo.

La simplificación observada se refiere a la digitalización: presentación en línea, firma electrónica y verificación de identidad a distancia para algunas etapas. Reduce los desplazamientos y los plazos.

No afecta a los requisitos de fondo. Las obligaciones de cumplimiento normativo de los bancos emiratíes se han reforzado con la adopción de los estándares internacionales y la introducción del impuesto sobre sociedades.

No publicamos ni plazos medios de apertura, ni lista de documentos, ni importes mínimos de depósito: varían de una entidad a otra y no hemos podido verificarlos en una fuente oficial actualizada.

En cambio, hay un punto que no varía: las cuentas de empresa son más difíciles de obtener que las cuentas personales, y una sociedad de zona franca constituida recientemente y sin actividad demostrable se topa a menudo con denegaciones.

Esta dificultad es coherente con el nuevo marco fiscal. Una sociedad debe ahora registrarse ante la administración tributaria federal y presentar una declaración anual, aunque el impuesto adeudado sea nulo; el impuesto se sitúa en el 9 %⁴ por encima de 375.000 AED⁵ de beneficio imponible.

Tener una cuenta en los Emiratos no traslada la residencia fiscal. Los Emiratos exigen una presencia de a partir de 183 días⁶ en un periodo de doce meses, y el certificado de residencia fiscal es un trámite distinto del permiso de residencia.

Sin este certificado, no puede invocarse el convenio fiscal celebrado con Francia. Un residente de larga duración que nunca lo haya solicitado se encuentra, desde el punto de vista del convenio, en la misma situación que un visitante.

Además, una cuenta mantenida en el extranjero por un residente fiscal en Francia debe declararse cada año a la administración francesa, con independencia de cualquier renta, y la falta de declaración se sanciona con una multa por cuenta.

Por último, los Emiratos participan en el intercambio automático de información. La apertura de una cuenta allí es, por tanto, una operación transparente, lo que la hace sencilla para quien está en regla e inútil para quien no lo está.

1. Obtener el permiso de residencia y, después, la tarjeta de identidad de residente: la secuencia no puede eludirse.
2. Preparar los justificantes del origen de los fondos, que constituyen el punto de bloqueo más frecuente.
3. En el caso de una sociedad, poder demostrar una actividad real y sustancia.
4. Registrarse ante la administración tributaria federal, aunque el impuesto adeudado sea nulo.
5. Solicitar el certificado de residencia fiscal si se contempla una instalación real, y declarar la cuenta en Francia mientras se mantenga allí el domicilio fiscal.

La conclusión práctica es que la facilidad bancaria en los Emiratos es real para un residente en regla e inexistente para un no residente. Es el resultado directo de la alineación del país con los estándares internacionales, y no se reducirá.